Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych

W Polsce w 2021 r. weszły w życie przepisy nowelizacji ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, które wprowadziły m.in. obowiązek dokonywania zgłoszeń do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) przez podmioty takie jak fundacje oraz stowarzyszenia rejestrowe. Obowiązek nie dotyczy stowarzyszeń zwykłych wpisanych do ewidencji prowadzonej przez starostę powiatu.
CRBR to system, w którym są gromadzone i przetwarzane informacje o beneficjentach rzeczywistych (dalej BR), tj. osobach fizycznych sprawujących bezpośrednią lub pośrednią kontrolę nad podmiotami wymienionymi w ustawie.
Podmioty wpisane do KRS do 31.10.2021 r. włącznie, miały obowiązek zgłosić BR do CRBR od 31.10.2021 do 31.01.2022 r. (tj. w terminie 3 mies. od wejścia w życie art. 1 pkt 32 ustawy), natomiast podmioty wpisane do KRS po 31.10.2021 r. – w terminie 7 dni od dnia wpisu, oraz dokonywać aktualizacji w systemie w ciągu 7 dni od zaistnienia zmiany. Do biegu terminów nie wlicza się sobót i dni ustawowo wolnych od pracy. Dla podmiotów zarejestrowanych po 31.10.2021 r. datą zdarzenia (powodującego konieczność dokonania pierwszego zgłoszenia do CRBR) jest data wpisu do KRS. Podmioty zarejestrowane w KRS przed 31.10.2021 r. jako datę zdarzenia powinny były wskazać datę faktycznego przesłania zgłoszenia do CRBR.
W przypadku aktualizacji datą zdarzenia będzie odpowiednio wpis w KRS (zmiany konstytutywne) lub moment dokonania zmiany, np. przyjęcia uchwały (zmiany deklaratoryjne).

Wszystkie szczegóły i instrukcję do rejestracji znajdują się na stronie.